Старший партнёр юрфирмы «АНП Зенит» Гузель Валеева разъяснила, какие денежные переводы могут привлечь внимание ФНС в рамках автоматического контроля за счетами граждан.

Что не вызовет подозрений

Под контроль не подпадут:

• переводы от близких родственников;

• разовые бытовые переводы между физическими лицами.

Что может привлечь внимание налоговой

В зоне риска — люди, которые ведут предпринимательскую деятельность без статуса ИП или самозанятого и получают платежи на личную карту. Алгоритмы ФНС будут выявлять не единичные платежи, а закономерности в операциях.

Ключевые критерии контроля:

• поступления на карту, имеющие признаки предпринимательской деятельности (при отсутствии соответствующего статуса);

• сумма незадекларированных доходов, сопоставимая с максимальным годовым доходом для самозанятых — 2,4 млн рублей;

• разница между поступлениями на карту и официальным доходом более 2,4 млн рублей — в этом случае налоговая может:

• потребовать пояснений;

• доначислить НДФЛ, НДС, страховые взносы;

• начислить пени и штрафы;

• в особо крупных случаях — инициировать уголовное преследование.

Официальные комментарии и нововведения

ФНС опровергла сообщения о том, что под контроль могут попасть около 10 миллионов граждан. Ведомство подчёркивает: любые предварительные оценки количества лиц в «рисковой зоне» преждевременны.

Кроме того, с 1 июля текущего года вступает в силу требование указывать ИНН при переводах и платежах через Систему быстрых платежей.

Рекомендация эксперта

Чтобы избежать проблем с налоговой, Гузель Валеева советует легализовать деятельность — оформить статус самозанятого или ИП.